Si estás intentando hacer el cálculo del interés legal del dinero para reclamar una deuda, revisar un préstamo o comprobar si los intereses que te aplican en una tarjeta revolving son abusivos, este artículo te explica de forma práctica qué es este tipo, cómo se fija cada año, cómo se aplica en la fórmula matemática y qué relación tiene con la Ley de Usura (Ley Azcárate) y las reclamaciones frente a créditos usurarios en España.
¿Qué es el interés legal del dinero?
El interés legal del dinero es el tipo de referencia oficial que fija el Estado español cada año mediante la Ley de Presupuestos Generales del Estado. Se utiliza como parámetro por defecto cuando un contrato, una sentencia o una reclamación no especifica un interés distinto, y también como base de comparación en numerosos procedimientos judiciales y administrativos.
No debe confundirse con el interés de demora, que suele ser superior (habitualmente el interés legal incrementado en un porcentaje, por ejemplo en el ámbito tributario) ni con el tipo medio del mercado que el Banco de España publica para cada tipo de producto financiero, que es el que realmente sirve para detectar intereses usurarios en préstamos y tarjetas revolving.
¿Dónde se fija el interés legal del dinero cada año?
El interés legal del dinero se actualiza anualmente en la Ley de Presupuestos Generales del Estado correspondiente. Si no hay una ley de presupuestos nueva, se suele prorrogar el tipo del ejercicio anterior hasta que se publique una actualización. Por ello, antes de aplicar cualquier cálculo es recomendable verificar el porcentaje vigente en el Boletín Oficial del Estado (BOE) del año en curso, ya que puede variar de un ejercicio a otro.
¿Cómo se calcula el interés legal del dinero?
La fórmula básica para calcular el interés legal del dinero sobre un capital es la siguiente:
Interés = Capital × Tipo de interés legal (%) × (Días de aplicación / 365)
Por ejemplo, si se debe una cantidad de 10.000 euros y el tipo legal vigente fuera, a título orientativo, de un 3,25% anual, y el periodo de devengo fuese de 90 días, el cálculo orientativo sería: 10.000 × 0,0325 × (90/365), lo que da una cifra aproximada de intereses a reclamar. Este resultado es siempre orientativo y depende del tipo oficial realmente vigente en el año que corresponda, que debe comprobarse en el BOE.
¿Para qué se usa este cálculo en la práctica?
- Para calcular intereses de demora en reclamaciones de cantidad cuando no se ha pactado otro tipo.
- Para actualizar indemnizaciones fijadas en sentencias mientras no se abonan.
- Como referencia comparativa al analizar si un préstamo o tarjeta revolving aplica un interés desproporcionado respecto al normal del mercado.
- En procedimientos de consignación judicial o depósitos.
Relación entre el interés legal del dinero y la usura
Aunque el interés legal del dinero no es el criterio directo para determinar si un préstamo es usurario, sirve como uno de los referentes que a veces se toma en cuenta junto con el interés medio del mercado para valorar la proporcionalidad de un tipo de interés pactado. La normativa de referencia en materia de usura en España sigue siendo la Ley de 23 de julio de 1908, de Represión de la Usura, conocida como Ley Azcárate, que continúa vigente en 2026 y permite declarar nulo un préstamo cuando el interés pactado es